什么是第三方支付机构备付金

大家都知道，按照央行对第三方支付机构的资金监管要求，在备付金全部缴存之后，第三方支付机构将不再依赖客户的备付金赚取利息差。那么，备付金集中缴存后，第三方支付机构的备付金是如何管理的呢？

备付金的概念

备付金是指第三方支付机构办理客户委托的支付业务，实际收到的预收代付货币资金。

备付金银行概念

备付金银行是指为支付机构提供备付金存管服务的境内银行业金融机构。支付机构开展支付业务需要与多家商业银行签订合作协议并开立备付金专用存款账户。

备付金银行可分为哪些？有什么区别？

一般将备付金银行分为备付金存管银行和备付金合作银行。支付机构只能选择一家备付金存管银行，可以根据业务需要选择多家备付金合作银行。

1.备付金存管银行：可以为支付机构办理客户备付金的跨行收付业务，同时进行客户备付金信息的归集、核对与监督的备付金银行。

2.备付金合作银行：可以为支付机构办理客户备付金的收取和本银行支取业务，同时进行监督。

上述两者的区别在于作为一家支付机构，只能通过备付金存管银行办理客户委托的跨行付款业务，以及调整不同备付金合作银行的备付金银行账户头寸。

备付金银行账户的类别

备付金银行账户可分别备付金存管账户、备付金收付账户和备付金汇缴账户三类。

1.备付金存管账户：支付机构在备付金存管银行开立的账户。可以以现金形式接受客户备付金，通过银行转账方式办理备付金收取、支取的业务，但是不能提取现金。

2.备付金收付账户：支付机构在备付金合作银行开立的账户。可以通过以现金形式、银行转账方式接受客户备付金，以本银行资金内部转移方式办理客户备付金支取业务。

3.备付金汇缴账户：可以开在备付金存管银行也可以开在备付金合作银行。结合以上两种账户的功能，除不可办理备付金支取业务。备付金银行应当于每日营业终了前，将备付金汇缴账户内的资金全额划转至支付机构的备付金存管账户或在同一备付金合作银行开立的备付金收付账户。支付机构可以通过备付金汇缴账户将客户备付金直接退回至原资金转出账户。

为了把他们的关系说明清楚，直接上图：

集中存管前的备付金管理

对于备付金存管银行，可以开立存管和汇缴账户；对于备付金合作银行，可以开立收付和汇缴账户。存管银行的存管账户是全功能的备付金账户，而合作银行的备付金账户主要用于与存管银行存管账户之间的头寸调拨，汇缴账户主要用于缴纳和原路退换备付金。

2019年1月14日将实现备付金100%缴存，第三方支付机构和商业银行之间将真正实现“断直连”，第三方支付机构的金融渠道能力或将回归到同一个起跑线上，行业支付渠道的基础设施也会统一和标准化。

中国人民银行已于2019年1月14日组织非银行支付机构完成客户备付金集中交存工作。非银行支付机构的客户备付金日终后全部集中存放于其在中国人民银行开立的客户备付金集中存管账户中。